广电网络_西安黄河机电股份有限公司1996年年度报告摘要西安黄河机电股份有限公司1996年年度报告摘要 [1996-12-31]

一、公司简况

1、股票代码：600831

2、股票简称：西安黄河

3、公司法定中文名称：黄河机电股份有限公司

4、公司英文名称：HUANGHE.MACHINERY AND ELECTR ONICS.CO.LTD

5、公司法定地址：西安市幸福北路8号

6、邮编：710043

7、公司法人代表：马金泉

8、公司咨询机构：公司办公室

9、联系电话：（029）2531831

10、联系人：芦保安

二、主要财务数据与财务指标

指 标 项 目 本年数 上年数 比上年增减％

1、主营业务收入（万元） 17671 46246 -61.8

2、净利润（万元） -23422 -9432 -148.3

3、总资产（万元） 70599 99525 -29

4、股东权益（万元） 5143 28565 -81.9

5、每股净资产（万元） -2.10 -0.85 -147.1

6、每股净资产（万元） 0.46 2.57 -82.1

7、净资产收益率（％） -455.43 -33.02 -1279.2

8、股东权益比率（％） 7.28 28.7 -74.6

三、公司业务经营回顾

1、一年业务经营情况：

（1）1996年是公司发展史上极不平凡的一年，由于受内外部、主客观因素的影响，公司96年是在极为艰难的条件下渡过的，公司经营状况继九四年、九五年继续下滑，并且出现较大数额亏损。

（2）1996年公司共生产电视机12.2万台，较95年减少76.3％。

（3）亏损原因简析：

公司96年营业收入17671万元，比95年减少61.8％，实现利润-23422万元， 出现严重亏损，究其原因：

A、处理历史遗留问题负担很重，短时间内难以得到有效解决。

B、资金匮乏，大量的资金、资产凝固，不能实行有效的运转，致使产品、产量始终上有了规模。

C、家电市场继续显现疲软状况，同时企业对流通领域的适应能力差。

D、新产品开发跟不上市场变化，产品结构单一。

E、经营观念、内部机制、改革不能适应家电市场非常激烈的竞争。

F、主要投资基础上运行不好，未形成新的经济增长点。

公司全体董事及经营班子全体成员对1996年度继续出现亏损向全体股东及关注、关心黄河发展的各界人士深感压力之大，责任之重。为此，将尽全力拼搏，改变经营观念，加大改革力度，认真抓好资产重组，产品结构调整，强化内部管理，狠抓市场营销，重塑企业形象等工作，决不辜负广大投资者期望，尽全力在九七年扭亏为盈。

2、募集资金的使用情况说明：

本报告年度内，公司未募集资金（不包括短期借贷）。

四、股本变化及股本结构情况

1、股权结构的变化情况（单位：万股）

96年12月31日 比例（％） 95年12月31日 比例（％）

（1）尚未流通股权合计 6494.13 58.4 6494.13 58.4

其中：国家股 5919.60 53.2 5919.60 53.2

法人股 574.43 5.2 574.43 5.2

（2）已流通股份合计 4634.64 41.6 4634.64 41.6

境内上市人民币普通股 4634.64 41.6 4634.64 41.6

（3）股份合计 11128.67 100 11128.67 100

2、主要股东持股情况（前十名股东）

股东名称 持股数量（万股） 占总股本比例（％）

（1）长岭黄河集团公司 5919 53.2

（2）刘小林 126.7 1.13

（3）金鑫金店 78.7 0.70

（4）袁文萍 60.0 0.54

（5）深圳万科股份公司 35.0 0.31

（6）张惠风 33.5 0.29

（7）陈秀兰 22.8 0.20

（8）张惠娟 20.0 0.18

（9）李维真 18.0 0.15

（10）北京丝绸 17.0 0.10

3、96年末股东总数31208名。

4、公司董事、监事怀高级管理人员持股情况：

姓 名 职 务 年末持股数 年初持股数

马金泉 董事长兼总经理 2000 2000

王祥有 副董事长 1875 1875

王勇俐 副董事长兼副总经理 1875 1875

代志军 董事长兼副总经理 250 250

王石 董事 0 0

李福康 董事 1875 1875

王大刚 董事兼副总经理 1875 1875

王宝山 董事兼副总经理 1000 1000

邢宪文 董事兼副总经理 200 200

李德远 董事 1000 1000

李生合 董事兼总经理助理 375 375

张迎建 董事 1200 1200

宫正军 常务副总经理 0 0

顾志诚 总工程师 0 0

王旭涛 总会计师 0 0

仲跻良 总质量师 0 0

周 鹏 监事会主席 1875 1875

高 宏 董事会秘书 0 0

李务计 监事 200 200

景华建 监事 100 100

牛广华 监事 0 0

刘玉琴 监事 300 300

五、重要事项

1、陕西省省委、省政府决定成立长岭黄河集团公司， 该集团公司为国有独资公司的经济实体（由长岭机器厂、长岭（集团）股份有限公司、

黄河机电股份有限公司），衽独立核算、自主经营、自负盈亏，具有独立的法人资格，

同时决定将黄河机器制造厂原持有的黄河机电股份有限公司国有法人股，授权长岭黄河集团公司持有，长岭黄河集团公司作为国有资产的投资主体行使出资者权利，长岭黄河集团公司为黄河机电股份有限公司的控股公司，持有国有法人股5919.6万股，占总股本的

53.2％。

2、公司于一九九六年六月二十五日召开了第二届第二次股东大会，

经大会审议批准，表决通过了如下决议，审议通过了《公司1996年度工作报告与1996年经营计划》、《1995年度财务报告和1996年财务预算报告》、《公司1995年度红利分方案》、《《公司1995年度监事会工作报告》。

3、由于黄河厂机构的变化李福康不再担任总工程师， 聘任顾志诚为总工程师王旭涛为总会计师，仲跻良为总质量师。

4、报告期内，召开了15次董事会。

5、经董事会研究同意变更会计事务所， 原西安会计师事务所变更为中华会计师事务所，律师事务所无变更。

6、报告期内未发生重大诉讼，仲裁事宜。

7、公司董事会提请1996年度股东大会于1997年6月28日召开。

六、子公司及关联企业

企业名称 注册资金 投资比例 主营业务

西安黄河房地产开发公司 718万元 100％ 房地产开发

西安黄河伟特电子有限公司 100万美元 51％ 电子原器件

上海黄河电子工业联合公司 1000万元 55％ 电子原器件

江苏黄河纽士威电器有限公司 2116万元（投入）41％ 空调产品

西安黄河电视工贸有限责任公司618万元 35.2％ 经营电子产品

七、财务报告

1、审计意见（中华股审字[1997]019号）

我们接受委托，对贵公司1996年12月31日的资产负债、合并资产负债表、1996

年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、财务善变动表和合并财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的现任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立准则进行的，在审计过程中，我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

如注释6和10所述，贵公司存货、应收帐款中存在难以确认的上帐款计23,000

,000元和存货一委托代销商品计54,000,000，我们也未得到代销商函证确认：如注释11所述，长期投资中对江苏黄河纽十威电器有了公司投资21,168,981元，贵公司未能朝代投资相关资料，也未能安排我们对其进行审计，以上共计98,168,981元，由于受客观条件限制，我们无法取得审计所需资料。

我们认为，除存在以上问题可能影响贵公司财务状况和经营结果外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定，在所有生大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日的财务状况和1996年度的经营结果及资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

中华会计师事务所 中国注册会计师

中国·北京 杨力强

一九九七年四月十二日 朱海武

2、财务报表

资产负债表

利润及利润分配表

财务状况变动表

3、财务报表附注

（一）、公司一情况

黄河机电股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身国营黄河机器制造厂为国家“一五”期间投资兴建的156项重点工程之一。1992

年经西安市体改委以市体改字（1992）028号文和中国人民银行西安以西银字（1992）027号文批准，以国营黄河机器制造厂作为独家发起人，通过对其进行整体股份制改造以社会募集方式设立了本公司。1993年本公司进行分立。将主要用于生产军用产品的资产从公司分立出来，将其划归重新恢复后的国营黄河机器制造厂（以上简称“黄河厂”），留在本公司的原黄河厂投入资产作为国有法人股由恢复后的黄河厂持有。本公司原注册资金为77,283,600元，1994年经送股后股本增至111,286,663元，

但至今仍未办理注册资金变更登记。

本公司主要生产黄河牌电视、冰箱等产品。

子公司及参股公司

公司名称 注册地 注册资金 出资比例 主要业务

西安黄河房地产 西安 718万 100％ 房地产开发、室内外

装修等

开发公司

西安黄河伟特电子有 西安 100万美元 51％ 生产高频系列组件及

限公司 其他电子器件、原件

上海黄河电子 上海 1,000万 55％ 生产电子元件，节能

工业联合公司 灯等

江苏黄河纽士威 江苏丹阳 2116万元 41％ 空调产品

电器有限公司

西安黄河电视工贸 西安 618万元 35.28％ 经销电视、冰箱

有限责任公司

上海黄河电子工业联合公司系本公司与上海面和工业公司合资的内联企业，原合同、章程观定双方的出资比例分别为55％和45％，而本公司实际出资比例为 93

.95％，但双方仍按原规定的比例进行利润分配。

本公司未能提供对江苏黄河纽士威电器有限公司投资的相关资料。

1995年本公司将西安黄河电视工贸公司（以下简称“工贸公司”）作为分公司将其并入本公司会计报表中。1996年8月，工贸公司充更注册，

并更名为西安黄河电视工贸有限责任公司。本公司出资比例变更为35.28％，故1996

年会计报表中未将其并入。这将影响到会计报表的可比性，因此1996年本公司总资产与总负债比上所减少较多，主要影响基础上是存货，应收帐款和应付帐款。

（二）主要会计政策

（1）会计制度

本公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关规定。

（2）会计年度

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

（3）合并报表的编制方法

合并报表系根据本公司的会计报表和子公司的会计报表，按照财政部《合并会计报表暂行》的要求，经抵销有关项目而编制的。

（4）记帐原则和计价基础

本公司以权责发生制为记帐原则，采用历史成本为计价基础。

（5）存货

本公司存贷主要包括原材料，在产品、产成品、委托代销商品、低值易耗品等。原材料按照计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异率，将计划成本调整为实际成本；产成品发出采用加权平均法计价；

低值易耗品采用一次摊销法推销。 （6）坏帐准备

坏帐准备按应收帐款年末余额的5％计提。

（7）长期投资核算方法

本公司对拥有被投资单位50％以下（包括50％）权益投资的，采用成本法核算；对拥有被投资单位50％以上权益投资的，

采用权益法核算并编制合并会计报表。 （8）固定资产及其折旧

固定资产标准为使用期限在一年以上房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营设备的，使用年限在二年以上并且单位价值在2,000元以上的资产。

固定资产按取得时的实际成本记帐。

固定资产折旧根据固定资产原值、扣除5％的净残值及预计使用年限， 采用直线法分类计提折旧。固定资产折旧年限、年折旧率分类列示如下：

固定资产类别 折旧年限 年折旧率

房屋及建筑物 10-45年 2.11％-95％

机器设备 4-22年 4.32％-23.75％

运输设备 10-12年 7.92％-9.5％

其他设备 6-18年 5.28％-15.83％

（9）无形资产及其摊销

本公司无形资产为土地使用权和商标权，土地使用权按50年平均摊销，商标权按10 年平均摊销。

（10）递延资产及其摊销

本翁递延资产主要为房屋租赁费和子公司开办费，房屋租赁费，按受益期限平均推销，子公司开办费按5年平均摊销。

（11）税项

本公司企业所得税按应纳税所得额的33％计缴。

本公司为增值税一般纳税人，按17％缴纳增值税；

城市维护建设税按增值税税额的7％计缴；教育费附加按增值税税额的3％计缴。

（三）货币资金

货币资金为7,046,861元，比上年下降63,92％，主要是银行存款减少较多。

（四）短期投资

股票名称 股数 金额 年末市价

工大高新 50,000 435,000 410,000

龙电股份 50,000 505,000 503,000

新疆屯河 50,000 600,000 612,000

合 计 1,540,000 1,540,000

（五）应收票据

应收票据为10,615,430元，比上年下降65.74％， 主要是票据贴现和票据兑现增加较多。

（六）应收帐款

应收帐款帐龄分析列示如下：

帐龄 金 额 百分比

1年以内 19,351,591 46.41％

1-2年 13,212,959 31.69％

2-3年 8,255,676 19.80％

3年以上 877,373 2.10％

合 计 41,697,599 100％

本公司存在因与代销商有争议或代销商不认帐，代销商拒绝或回避对帐等而难以确认的应收帐款计23,000,000元。

应收帐款比上年下降38,37％，主要是1995年含工贸公司应收帐款。

（七）预付货款

预付货款为6,561,067元，比上年增加306.59％，主要是预付材料款增多。

（八）其他应收款

其他应收款帐龄分析列示如下：

帐 龄 金 额 百分比

1年以内 25,537,871 85.54％

1-2年 3,911,991 13.10％

2-3年 193,236 0.65％

3年以上 211,475 0.74％

合 计 29,864,573 100％

其他应收款比上年下降62,18％， 主要是工贸公司欠款减少及转销难以收回的欠款。

（九）待摊费用

待摊费用主要内容列示如下：

内 容 金 额 摊销方法

期初进项税 9,848,593 按税务局批准抵扣

模具费 4,432,579 按产量摊销

其他 281,723 按受益期间摊销

合计 14,462,895

待摊费用比上年下降65.73％，主要是因期是项税批准抵扣减少所致。

（十）存货

存货分类如下：

类别 金额

原材料 79,896,166

在产品 41,433,160

产成品 98,078,842

委托代销商品 140,938,467

合 计 360,346,635

本公司存在因与代销商有争议或代销商不认几、代销商拒绝或回避对帐等而确认的委托代销商品计54,000,000元。

存货比上年下降31.2％，主要是1995年含工贸公司存货，以及本年核销部分难以收回的委托代销商品及因作销售而转销部分委托代销商品。

（十一）长期投资

被投资公司名称 出资比例 年末金额

江苏黄河纽士威电器有限公司 21,168,981

西安黄河电视工贸有限责任公司 35.28％ 2,180,000

合 计 23,348,981

本公司于1992年至1993年间对江苏黄河纽士威电器有限公司（以下简称“纽士威公司”）投资20,000,000元，并于1993年因评估增调增1,168,981元，

但本公司未能提供与其相关的投资资料（如投资合同、验资报告、纽士威公司合同、章程等）。

本公司未能安排对纽士威公司的审计事项，此项投资未经审计。

（十二）固定资产及累计折旧

类别 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

固定资产原值

房屋及建筑物 60,436,018 4,350,902 64,786,920

机器设备 177,191,515 20,730,261 7,027,690 190,894,086

运输设备 4,035,226 830,820 210,300 4,688,746

其他 3,113,112 210,521 15,232 3,380,411

小计 244,755,881 246,155,504 7,253,222 263,678,163

累计折旧

房屋及建筑物 16,477,026 1,559,341 18,006,367

机器设备 849,092,081 15,350,119 3,926,072 100,515,128

运输设备 1,287,166 340,545 34,685 1,593,026

其他 1,776,844 312,716 10,997 2,078,563

小计 108,602,117 17,562,721 3,971,754 122,193,084

固定资产净值 136,173,764 141,485,079

（十三）在建工程

工程名称 金 额 资金来源

综合大楼 11,278,730 自筹

其他 9,315,577 自筹

合计 20,594,307

在建工程本年无利息资本化金额

（十四）无形资产

无形资产类别 原值 已摊金额 未摊销金额 剩余摊销年限

土地使用权 50,146,400 3,008,784 47,137,616 47年

商标权 206,000 61,800 144,200 7年

合计 50,352,400 3,070,584 47,281,816

（十五）递延资产

项目 原值 已摊金额 未摊销金额 剩余摊销年限

子公司开办费 853,714 512,228 341,486 2年

房屋租赁费 1,000,000 453,206 546,794 3年

其他 431,794 100,752 331,042

合 计 2,285,508 1,066,186 1,219,322

递延资产比上年增长89.32％，主要是递延房租费增加。

（十六）短期借款

贷款单位 金额 担保或抵押

西安市工行韩森寨办事处黄河结算中心 448,931,880 有担保、抵押

陕西省工行信托投资公司 4,600,000 有担保

西安市建行东郊支行 2,100,000 有担保、抵押

上海市南汇县家行周西信用社 3,000,000 有担保

合 计 458,631,880

以上从西安市工行韩森寨办事处黄河结算中心（相当于黄河厂内部银行）借款中有35,000,000元已逾期。

（十七）应付票据

应付票据为49,900,000元，比上年增长104.12％，主要是因购材料而出具票据增加较多。

（十八）应付帐款

应付帐款为81,915,816元，比上年下降67.41％，主要是1995 年含工贸公司应付帐款。

（十九）预收货款

预收货款为3,016,701元，比上年下降72.58％，主查预收货款转作收入所致。 （二十）应付福利费

应付福利费-2,546,039元，比上年减少较多，主要是福利费开支增加。

（二十一）未付股利

1995年未付股利为子公司上海黄河电子工业联合公司应付股利。

（二十二）未交税金

税 种 金 额

增值税 -25,892,905

营业税 252,492

城市维护建设税 573,071

所得税 -219,238

其 他 327,286

合计 -24,959,294

未交税金比下降124,33％主要是本年因期初进项税批准抵扣转作进项税年致。

（二十三）其他应付款

其他应付款16,108,244元系欠持有本公司53.19 ％股份的国营黄河机器制造厂的款项。

其他应付款比上年增长51.46％， 主要是以前年度由黄河厂代垫的工程款于本年入帐。

（二十四）预提费用

内 容 金 额

利息支出 44,179,906

其他 2,696,128

合计 46,876,034

预提费用比上年增长4925.83％，主要是预提利息（大部分为欠息）增加。

（二十五）长期借款

贷款单位 期限 年利率 金额 借款条件

西安市工行韩森寨 95.11.25 13.5％ 900,000 信用担保

办事处 98.5.4

（二十六）股本

股本结构 股数（万股） 比 例 金 额

国有法人股 5,919.70 53.19％ 59,196,973

法人股 584.43 5.16％ 5,744,340

社会公众股 4,634.54 41.65％ 46,345,350

合计 11,128.67 100％ 111,286,663

国有法人股由长岭黄河集团公司持有。

本年股本无增减变化

（二十七）未分配利润

年初数 -82,490,056

本年增加 -234,221,151

本年减少

年末数 -316,711,207

（二十八）主营业务收入

项目 金 额

电视 144,724,444

冰箱 18,021,107

其他 13,967,801

合计 176,713,352

主营业务收入比上年下降61.97％， 主要是因市场竞争激烈导致本公司电视销量减低。

（二十九）营业成本

营业成本为191,651,197元，比上年下降54.2％， 主要是因销售下降而导致营业成本下降。

（三十）销售费用

销售费用比上年下降43.23％，主要是因销售下降， 按销量提取的联保费等减少。

（三十一）管理费用

管理费用为89,038,253元，比上年247.82％，主要是：

（1）核销前几年难以收回的委托代销商品22,860,961元；

（2）盘亏、报废原材料、在制品、产成品等18,986,737元；

（3）核销前几年难以收回的货款、代垫款等13,568,410元。

（三十二）财务费用

项 目 金 额

利息净支出 71,694,501

汇兑净损失

其他 51,035

合计 71,745,536

（三十三）营业税金及附加

营业税金及附加为290,423元，比年下降88.12％，主要是城建税减少较多。

（三十四）其他业务利润

类别 金额

材料销售 -2,665,372

其他 244,646

合计 -2,420,726

其他业务利润比上年减少11,332,254元，主要是材料销售利润减少较多。

（三十五）投资收益

类别 金额

股票投资收益 101,378

其他 -2,487,011

合计 -2,385,633

其他投资收益为原子公司深圳黄河电子制冷设备公司停业清算造成的投资损失

1,787,011元和上海黄河电子公司联合公司投资损失700,000元。

（三十六）营业外收入

营业收外收入36,295元，比上年下降97,6％，主要是1995年含变卖固定资产收益较多。

（三十七）营业外支出

类 别 金 额

停工损失 3,771,910

子弟学校费用 1,369,194

其他 314,138

合计 5,455,242

营业外支出比上年增长4664.74％， 主要是冰箱生产车间发生的停工损失和从黄河厂分摊子弟学校费用增加。

（三十八）以前年度损益调整

项 目 金 额

以前年度销售费用 23,232,479

其他 936,243

合计 24,168,722

以前年度销售费用为：前几年本公司各地销售机构坐支货款14,616,415元；未核销各地销售机构以前年度经费拨款4,036,961元；以前年度返利款4,579,103元。

（三十九）少数股东损益

少数股东损益为-1,165,810元，比上年减少1,734,520元， 原因为非全资子公司亏损增加较大。

（四十）或有负债

本公司截止报告日尚无重大或有负债及资本承诺。

八、其他事项

1、公司第二届董事会第十五次会议于一九九七年四月二十七日召开，

会议审议通过了公司1996年度利润分配预案，由于继续亏损，公司1996年不进行分配。

2、董事会提醒广大投资者，截止1996年12月31日，公司已连续两年出现亏损。

黄河机电股份有限公司董事会

一九九七年四月二十九日